Toelichting op de rekening van baten en lasten
Verschillen > € 50.000
Terug naar navigatie - Toelichting op de rekening van baten en lasten - Verschillen > € 50.000Per programma worden de verschillen groter dan € 50.000 tussen de bijgestelde raming en de jaarrekening 2025 benoemd. Hierbij worden de indirecte lasten buiten beschouwing gelaten. Onder de indirecte lasten wordt verstaan alle lasten en baten op de kostenverdeelstaat voor zover het niet de overhead betreft. Deze lasten en baten worden via een verdeelsleutel verdeeld over de diverse producten.
Voor een nadere toelichting op de verschillen wordt verwezen naar de programma's, onderdeel “Wat heeft dit programma gekost?” die onderdeel uitmaken van de programmaverantwoording.
Programma / taakveld |
Toelichting |
B / L |
Verschil t.o.v. raming |
V/N |
||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
1 Werk en economie |
24.600 |
|||||||
Diversen |
Apparaatskosten (indirecte lasten) |
B/L |
55.000 |
V |
||||
Diversen |
Verschillen < € 50.000 |
B/L |
-30.400 |
N |
||||
2 Zorg en inkomen |
595.400 |
|||||||
6.3 Inkomensregelingen |
Uitkeringen algemene bijstand |
L |
-316.600 |
N |
||||
6.3 inkomensregelingen |
Definitief budget gebundelde uitkering (BUIG) plus vangnetuitkering 2024 |
B |
387.400 |
V |
||||
6.3 Inkomensregelingen |
Uitvoeringskosten centrumregeling Vidar |
L |
57.000 |
V |
||||
6.711 Hulp bij het huishouden (Wmo) |
Diverse kosten zoals zorg in natura en uitvoeringskosten |
L |
79.900 |
V |
||||
6.712 Begeleiding (Wmo) |
Bijdrage cliënten Beschermd Thuis |
B |
72.700 |
V |
||||
Diversen |
Jeugdzorg |
L |
156.000 |
V |
||||
Diversen |
Doorbelasting inzet investeringsprojecten |
L |
38.700 |
V |
||||
Diversen |
Apparaatskosten (indirecte lasten) |
B/L |
94.800 |
V |
||||
Diversen |
Verschillen < € 50.000 |
B/L |
25.500 |
V |
||||
3 Maatschappelijke ontwikkeling |
-255.400 |
|||||||
4.3 Onderwijsbeleid en leerlingzaken |
Leerlingenvervoer |
L |
52.900 |
V |
||||
5.2 Sportaccommodaties |
Exploitatiesubsidie onderhoudskosten de Haamen |
L |
-407.000 |
N |
||||
5.2 Sportaccommodaties |
Doorbelasting onderhoudskosten aan de Haamen |
B |
330.600 |
V |
||||
5.3 Cultuurpresentatie, -productie en -participatie |
Voorziening boekwaarde lening Asta |
L |
-135.800 |
N |
||||
Diversen |
Apparaatskosten (indirecte lasten) |
B/L |
-71.400 |
N |
||||
Diversen |
Verschillen < € 50.000 |
B/L |
-24.700 |
V |
||||
4 Ruimtelijk ontwikkelen |
580.100 |
|||||||
8.1 Ruimte en leefomgeving |
Doorbelasting inzet investeringsprojecten |
L |
125.400 |
V |
||||
8.3 Wonen en bouwen |
Hogere opbrengst bouwleges |
B |
401.000 |
V |
||||
8.3 Wonen en bouwen |
Storting voorziening Groene Leges |
L |
-112.700 |
N |
||||
Diversen |
Apparaatskosten (indirecte lasten) |
B/L |
127.600 |
V |
||||
Diversen |
Verschillen < € 50.000 |
B/L |
38.800 |
V |
||||
5 Openbare ruimte |
-74.400 |
|||||||
2.1 Verkeer en vervoer |
Hogere opbrengst straatwerkvergoedingen |
B |
239.900 |
V |
||||
2.1 Verkeer en vervoer |
Hogere storting in de reserve degeneratievergoedingen |
L |
-259.700 |
N |
||||
2.1 Verkeer en vervoer |
Onttrekking aan de reserve degeneratievergoedingen |
B |
460.200 |
V |
||||
2.1 Verkeer en vervoer |
Storting in de voorziening achterstallig onderhoud wegen en trottoirs |
L |
-307.300 |
N |
||||
2.1 Verkeer en vervoer |
Asfaltering van klinkerstroken (wegwerken D-areaal) |
L |
-152.900 |
N |
||||
2.1 Verkeer en vervoer |
Meer groot onderhoud asfalt |
L |
-52.200 |
N |
||||
5.7 Openbaar groen |
Lagere kosten maaien gazons |
L |
75.500 |
V |
||||
5.7 Openbaar groen |
Hogere kosten onkruidbestrijding verhardingen |
L |
-74.000 |
N |
||||
Diversen |
Doorbelasting inzet investeringsprojecten |
L |
193.800 |
V |
||||
Diversen |
Apparaatskosten (indirecte lasten) |
B/L |
-268.700 |
N |
||||
Diversen |
Verschillen < € 50.000 |
B/L |
71.000 |
V |
||||
6 Bestuur en organisatie incl. KVS |
1.475.400 |
|||||||
0.62 OZB niet woningen |
Hogere opbrengst a.g.v. minder toegende bezwaren en minder leegstand |
B |
140.000 |
V |
||||
0.7 Algemene Uitkering |
Bijstelling AU o.b.v. Decembercirculaire 2025 |
B |
2.032.700 |
V |
||||
0.8 Overige baten en lasten |
Doorbelasting inzet investeringsprojecten en specifieke uitkeringen (opbrengst binnen programma's gerealiseerd) |
L |
-662.000 |
N |
||||
1.2 Openbare orde en veiligheid |
Compensatie vanuit Meerkosten Oekraïneopvang |
B |
53.300 |
V |
||||
Diversen |
Apparaatskosten (indirecte lasten) |
B/L |
-46.600 |
N |
||||
Diversen |
Verschillen < € 50.000 |
B/L |
-42.000 |
N |
||||
Kostenverdeelstaat |
69.800 |
|||||||
Diversen |
Salariskosten en inhuur |
B/L |
97.100 |
V |
||||
Diversen |
Personeel en organisatie |
B/L |
-60.500 |
N |
||||
Diversen |
Informatie- en communicatietechnologie |
B/L |
-206.700 |
N |
||||
Diversen |
Facilitaire zaken |
B/L |
76.000 |
V |
||||
Diversen |
Apparaatskosten (indirecte lasten, verrekening met producten) |
B/L |
109.400 |
V |
||||
Diversen |
Verschillen < € 50.000 |
B/L |
54.500 |
N |
||||
Diversen |
Afronding |
B/L |
300 |
V |
||||
Totaal van afwijkingen realisatie t.o.v. raming |
2.415.800 |
|||||||
Verwacht jaarrekeningresultaat bij Slotrapportage 2025 |
1.590.600 |
|||||||
Totaal rekening resultaat (na inzet van reserves) |
4.006.400 |
|||||||
B/L: baten/lasten, V/N: voordelig/nadelig |
||||||||
De afwijkingen van de kostenverdeelstaat worden toegelicht in paragraaf 4 Bedrijfsvoering. |
||||||||
Algemene dekkingsmiddelen
Terug naar navigatie - Toelichting op de rekening van baten en lasten - Algemene dekkingsmiddelenVan de totale baten in deze jaarrekening is een aantal baten verbonden aan de inhoud van de eerste vijf programma’s. Daarnaast beschikt de gemeente over inkomstenbronnen die naar eigen inzicht kunnen worden ingezet, de zogenaamde algemene dekkingsmiddelen.
De belangrijkste algemene dekkingsmiddelen zijn de Algemene Uitkering uit het Gemeentefonds en de onroerende zaakbelasting. Andere algemene dekkingsmiddelen zijn ontvangen dividenden en het saldo van de financieringsfunctie. Tot de algemene dekkingsmiddelen behoren niet de rioolheffing en de afvalstoffenheffing, die immers een vastgesteld bestedingsdoel hebben. Ook de leges worden niet als algemene dekkingsmiddelen beschouwd, omdat deze qua heffing en hoogte nadrukkelijk verbonden zijn aan specifieke prestaties.
Algemene dekkingsmiddelen (baten) |
Rekening 2024 |
Primaire begroting 2025 |
Bijgestelde begroting 2025 |
Rekening 2025 |
Rekening 2025 |
|
|---|---|---|---|---|---|---|
Saldo |
Saldo |
Saldo |
Saldo |
Afwijking |
||
Treasury |
Ontvangen rente verstrekte geldleningen |
116.300 |
118.900 |
125.100 |
115.100 |
10.000- |
Dividenden |
101.500 |
148.100 |
308.100 |
308.100 |
- |
|
Uitzetting APG |
- |
- |
- |
- |
- |
|
Overige baten Treasury |
986.900 |
491.000 |
307.100 |
290.400 |
16.700- |
|
Toeristenbelasting |
40.500 |
39.400 |
68.600 |
71.100 |
2.500 |
|
OZB |
Woningen |
2.847.600 |
2.887.300 |
2.856.100 |
2.869.500 |
13.400 |
Niet-woningen |
2.706.500 |
2.845.600 |
2.899.800 |
3.039.800 |
140.000 |
|
Belastingen overig |
Hondenbelasting |
99.900 |
- |
- |
600 |
600 |
Gemeentefonds |
Uitkering gemeentefonds |
32.221.300 |
32.261.700 |
35.126.100 |
37.158.700 |
2.032.600 |
Totaal baten Algemene Dekkingsmiddelen |
39.120.500 |
38.792.000 |
41.690.900 |
43.853.300 |
2.162.400 |
|
Vennootschapsbelasting (vpb)
Terug naar navigatie - Toelichting op de rekening van baten en lasten - Vennootschapsbelasting (vpb)Voor 30 april 2027 dient de aangifte vennootschapsbelasting (vpb) 2025 ingediend te worden bij de Belastingdienst. De voorlopige vpb-aanslag 2025 bedraagt € 13.500. Met betrekking tot de vpb-aanslagen 2023 en 2024 heeft Beek een nog te ontvangen bedrag van € 18.400 te verwachten waardoor per saldo in de jaarrekening 2025 een negatieve vennootschapsbelastinglast van € 4.900 is verwerkt.
Aangezien de kosten van het fiscaal adviesbureau voor het opstellen van de Vpb-aangifte in 2025 € 5.200 bedragen is de last op het taakveld vennootschapsbelasting per saldo € 300.
Rekening 2024 |
Primaire begroting 2025 |
Bijgestelde begroting 2025 |
Rekening 2025 |
Rekening 2025 |
|
|---|---|---|---|---|---|
Saldo |
Saldo |
Saldo |
Saldo |
Afwijking |
|
Vennootschapsbelasting |
-33.300 |
-14.400 |
-14.400 |
-300 |
14.100 |
Totaal |
-33.300 |
-14.400 |
-14.400 |
-300 |
14.100 |
Reservemutaties
Terug naar navigatie - Toelichting op de rekening van baten en lasten - ReservemutatiesHierna volgt per programma een toelichting op de werkelijke stortingen in en onttrekkingen uit de diverse reserves.
Mutatie reserves |
Rekening 2024 |
Primaire begroting 2025 |
Bijgestelde begroting 2025 |
Rekening 2025 |
Rekening 2025 |
|---|---|---|---|---|---|
Saldo |
Saldo |
Saldo |
Saldo |
Afwijking |
|
Programma 1 Werk en economie |
|||||
Stortingen: |
4.500 |
0 |
0 |
4.500 |
-4.500 |
· Reserve afwikkeling projecten |
4.500 |
0 |
0 |
4.500 |
-4.500 |
Onttrekkingen: |
34.900 |
42.500 |
413.700 |
4.600 |
-409.200 |
· Verdeling cat. 7.1 |
1.200 |
800 |
100 |
100 |
0 |
· Reserve toekomstvisie centrum |
13.100 |
15.000 |
182.000 |
0 |
-182.000 |
· Reserve omgevingskwaliteit |
0 |
25.000 |
74.900 |
0 |
-74.900 |
· Reserve afwikkeling projecten |
6.400 |
0 |
4.500 |
4.500 |
0 |
· Reserve maatregelen luchthaven |
14.200 |
0 |
149.800 |
0 |
-149.800 |
· Reserve dekking kapitaallasten |
0 |
2.500 |
2.500 |
0 |
-2.500 |
Programma 2 Zorg en inkomen |
|||||
Stortingen: |
20.100 |
0 |
0 |
9.900 |
-9.900 |
· Reserve afwikkeling projecten |
20.100 |
0 |
0 |
9.900 |
-9.900 |
Onttrekkingen: |
621.600 |
18.900 |
249.900 |
104.600 |
-145.300 |
· Verdeling cat. 7.1 |
33.200 |
0 |
10.900 |
10.900 |
0 |
· Algemene reserve |
13.000 |
0 |
200.000 |
54.700 |
-145.300 |
· Reserve dekking kapitaallasten |
18.900 |
18.900 |
18.900 |
18.900 |
0 |
· Reserve afwikkeling projecten |
290.500 |
0 |
20.100 |
20.100 |
0 |
· Reserve Inkomensdeel Fonds W&I |
266.000 |
0 |
0 |
0 |
0 |
Programma 3 Maatschappelijke ontwikkeling |
|||||
Stortingen: |
7.500 |
7.500 |
7.500 |
10.600 |
-3.100 |
· Reserve afwikkeling projecten |
0 |
0 |
0 |
3.100 |
-3.100 |
· Reserve dekking kapitaallasten |
7.500 |
7.500 |
7.500 |
7.500 |
0 |
Onttrekkingen: |
488.300 |
227.400 |
304.500 |
304.500 |
0 |
· Verdeling cat. 7.1 |
4.900 |
0 |
22.100 |
22.100 |
0 |
· Algemene reserve |
145.000 |
0 |
0 |
0 |
0 |
· Reserve dekking kapitaallasten |
227.400 |
227.400 |
227.400 |
227.400 |
0 |
· Reserve crisismaatregelen |
111.000 |
0 |
0 |
0 |
0 |
· Reserve omgevingskwaliteit |
0 |
0 |
55.000 |
55.000 |
0 |
Programma 4 Ruimtelijk ontwikkelen |
|||||
Stortingen: |
710.600 |
290.300 |
311.600 |
693.100 |
-381.500 |
· Reserve ruimtelijke plannen |
53.000 |
53.000 |
40.000 |
40.000 |
0 |
· Reserve afwikkeling projecten |
517.600 |
0 |
0 |
381.500 |
-381.500 |
· Reserve transformatiefonds woningmarkt |
125.000 |
125.000 |
125.000 |
125.000 |
0 |
· Reserve kerkgebouwen |
15.000 |
15.000 |
146.600 |
146.600 |
0 |
· Reserve omgevingskwaliteit |
0 |
97.300 |
0 |
0 |
0 |
Onttrekkingen: |
689.700 |
183.900 |
1.378.100 |
1.053.400 |
-324.700 |
· Verdeling cat. 7.1 |
700 |
0 |
0 |
0 |
0 |
· Algemene reserve |
0 |
0 |
316.600 |
159.200 |
-157.400 |
· Reserve afwikkeling projecten |
492.400 |
0 |
517.600 |
517.600 |
0 |
· Reserve ruimtelijke plannen |
400 |
83.300 |
83.300 |
0 |
-83.300 |
· Reserve kerkgebouwen |
9.600 |
0 |
290.000 |
290.000 |
0 |
· Reserve toekomstvisie centrum |
0 |
0 |
84.000 |
0 |
-84.000 |
· Reserve omgevingskwaliteit |
186.600 |
86.600 |
86.600 |
86.600 |
0 |
· Reserve dekking kapitaallasten |
0 |
14.000 |
0 |
0 |
0 |
Programma 5 Openbare ruimte |
|||||
Stortingen: |
432.500 |
0 |
225.000 |
758.900 |
-533.900 |
· Reserve dekking kapitaallasten |
213.000 |
0 |
0 |
0 |
0 |
· Reserve afwikkeling projecten |
219.500 |
0 |
0 |
274.200 |
-274.200 |
· Reserve degenaratievergoedingen |
0 |
0 |
225.000 |
484.700 |
-259.700 |
Onttrekkingen: |
374.300 |
67.900 |
465.600 |
783.800 |
318.200 |
· Verdeling cat. 7.1 |
2.700 |
2.100 |
14.800 |
2.800 |
-12.000 |
· Algemene reserve |
213.000 |
0 |
184.000 |
58.700 |
-125.300 |
· Reserve dekking kapitaallasten |
46.500 |
65.800 |
43.700 |
42.600 |
-1.100 |
· Reserve afwikkeling projecten |
110.700 |
0 |
219.500 |
219.500 |
0 |
· Reserve omgevingskwaliteit |
1.400 |
0 |
3.600 |
0 |
-3.600 |
· Reserve degenaratievergoedingen |
0 |
0 |
0 |
460.200 |
460.200 |
Programma 6 Bestuur en organisatie (excl. Kvs) |
|||||
Stortingen: |
825.000 |
175.000 |
216.400 |
216.400 |
0 |
· Algemene reserve |
125.000 |
175.000 |
216.400 |
216.400 |
0 |
· Reserve BTW-egalisatie |
700.000 |
0 |
0 |
0 |
0 |
Onttrekkingen: |
1.374.098 |
1.380.000 |
1.860.100 |
1.873.700 |
13.600 |
· Verdeling cat. 7.1 |
8.100 |
0 |
11.400 |
6.700 |
-4.700 |
· Algemene reserve |
896.900 |
1.260.400 |
1.260.400 |
1.260.400 |
0 |
· Reserve btw-egalisatie |
319.600 |
0 |
427.300 |
445.600 |
18.300 |
· Reserve ingroei Veiligheidsregio |
149.500 |
119.600 |
119.600 |
119.600 |
0 |
· Reserve crisismaatregelen |
0 |
0 |
41.400 |
41.400 |
0 |
Kostenverdeelstaat |
|||||
Stortingen: |
169.300 |
0 |
0 |
88.000 |
-88.000 |
· Reserve afwikkeling projecten |
169.300 |
0 |
0 |
88.000 |
-88.000 |
Onttrekkingen: |
490.301 |
565.800 |
646.100 |
418.100 |
-228.000 |
· Verdeling cat. 7.1 |
-50.700 |
-2.900 |
-59.300 |
-42.600 |
16.700 |
· Reserve dekking kapitaallasten |
329.500 |
568.700 |
424.700 |
174.100 |
-250.600 |
· Reserve afwikkeling projecten |
40.700 |
0 |
169.300 |
169.300 |
0 |
· Reserve strategische personeelsplanning |
122.200 |
0 |
0 |
58.700 |
58.700 |
· Algemene reserve |
48.600 |
0 |
111.400 |
58.600 |
-52.800 |
Afronding |
-100 |
-100 |
|||
Totaal stortingen reserves |
2.169.500 |
472.800 |
760.500 |
1.781.300 |
-1.021.000 |
Afronding |
200 |
100 |
200 |
||
Totaal onttrekkingen reserves |
4.073.199 |
2.486.400 |
5.318.200 |
4.542.800 |
-775.200 |
Totaal mutatie reserves |
1.903.699 |
2.013.600 |
4.557.700 |
2.761.500 |
-1.796.200 |
Programma 1 Werk en economie
Reserve afwikkeling projecten
De storting in de reserve afwikkeling projecten van € 4.500 betreft de overheveling van 2025 naar 2026 van het incidentele budgetrestant structuurvisie economische zaken/bedrijventerreinen. Tegenover de storting staat tevens de onttrekking uit de reserve afwikkeling projecten van € 4.500 als budgetoverheveling van dit budget vanuit 2024 naar 2025.
Programma 2 Zorg en inkomen
Reserve dekking kapitaallasten
Uit de reserve dekking kapitaallasten is € 18.900 onttrokken, zijnde het gedekte afschrijvingsbedrag op dit programma.
Algemene reserve
De onttrekking uit de algemene reserve van € 54.700 betreft de onttrekking in het kader van de uitvoering van de strategische visie Sociaal Domein.
Verdeling cat. 7.1
Dit betreft een onttrekking voor gemaakte kosten in de kostenverdeelstaat. Hierin is het incidentele budget accommodatiebeleid opgenomen.
Reserve afwikkeling projecten
De storting in de reserve afwikkeling projecten betreft de overheveling van 2025 naar 2026 van in totaal € 9.900. Dit betreft het incidentele budget voor de subsidiering van de voedselbank, fashioncheques en de uitvoering van het ouderenbeleid. De onttrekking uit deze reserve van € 20.100 betreft de van 2024 naar 2025 overgehevelde incidentele budgetrestanten.
Programma 3 Maatschappelijke ontwikkeling
Reserve dekking kapitaallasten
Er is in 2025 € 7.500 gestort in de reserve dekking kapitaallasten, zijnde de jaarlijkse bijdrage van Kindante voor de getroffen duurzaamheidsmaatregelen in de BMV Spaubeek. Daarnaast is er € 3.100 gestort als overheveling van 2025 naar 2026 in het kader van cofinanciering Jantje Beton. Uit de reserve dekking kapitaallasten is € 227.400 onttrokken, zijnde het gedekte afschrijvingsbedrag op dit programma.
Reserve omgevingskwaliteit
Aan de reserve omgevingskwaliteit is €55.000 onttrokken ten behoeve van de cofinanciering van Jantje Beton. Dit project was in het kader van gezonde buurt en speelvoorzieningen.
Verdeling cat. 7.1
Dit betreft een onttrekking voor gemaakte kosten in de kostenverdeelstaat. Hierin is het incidentele budget accommodatiebeleid opgenomen.
Programma 4 Ruimtelijk ontwikkelen
Reserve ruimtelijke plannen
In de reserve ruimtelijke plannen is de jaarlijks geraamde storting van € 40.000 gestort.
Reserve afwikkeling projecten
De onttrekking uit de reserve afwikkeling projecten van € 517.600 betreft de van 2024 naar 2025 overgehevelde restanten van incidentele budgetten.
De storting in de reserve afwikkeling projecten van € 381.500 betreft de overheveling van 2025 naar 2026 van diverse nog niet of niet geheel bestede incidentele budgetten, zijnde het Omgevingsplan (€ 171.000), Klimaatplan (€ 162.500), geuronderzoek CeDo (€ 19.000), de WOZ`pandenkaart (€ 13.500) en diverse kleinere budgetten.
Reserve transformatiefonds woningmarkt
In de reserve transformatiefonds woningmarkt is de jaarlijks (t/m 2026) geraamde storting 2025 van € 125.000 gestort.
Reserve kerkgebouwen
In de reserve kerkgebouwen is de jaarlijks geraamde storting van € 15.000 gestort en is € 131.600 gestort voor de restauratie van de kerktoren van de Sint-Martinus kerk.
Daarnaast is er € 290.000 onttrokken als bijdrage voor de restauratie van de kerktoren van de Sint-Martinus kerk.
Reserve omgevingskwaliteit
Uit de reserve omgevingskwaliteit is € 86.600 onttrokken ter voeding van de reserve transformatiefonds woningmarkt.
Algemene reserve
Uit de algemene reserve is € 131.600 onttrokken als bijdrage voor de restauratie van de kerktoren van de Sint-Martinus kerk. Daarnaast is er € 25.000 onttrokken in het kader van het aanpassen van de welstandsnota en € 2.600 in het kader van woningbouw.
Programma 5 Openbare Ruimte
Algemene reserve
Uit de algemene reserve is € 58.700 onttrokken waarvan € 35.500 in het kader van biodiversiteit € 23.200 in het kader van tegelwippen.
Reserve dekking kapitaallasten
Uit de reserve dekking kapitaallasten is € 42.600 onttrokken zijnde het gedekte afschrijvingsbedrag op dit programma.
Reserve afwikkeling projecten
De storting in de reserve afwikkeling projecten van in totaal € 274.200 betreft de overheveling van 2025 naar 2026 van diverse nog niet of niet geheel bestede incidentele budgetten. Het gaat hierbij om het uitvoeringsprogramma mobiliteit (€ 136.200), bomen aanplant bosplantsoen (€ 42.600), roekenbestrijdingsmaatregelen (€ 21.400), het beleidsplan openbare verlichting (€ 20.000), de uitbreiding van openbare verlichting in de Carmelwijk (€ 17.600) en diverse kleinere budgetten. De onttrekking uit deze reserve van € 219.500 betreft de van 2024 naar 2025 overgehevelde incidentele budgetrestanten.
Reserve degeneratievergoedingen
In 2025 is er € 484.700 gestort in de reserve degeneratievergoedingen op basis van ontvangen degeneratievergoedingen. Daarnaast is er € 460.200 onttrokken in het kader van herstel en achterstallig onderhoud van wegen en trottoirs.
Programma 6 Bestuur en organisatie
Algemene reserve
In de Algemene reserve is € 41.400 gestort zijnde het resterende saldo in de opgeheven reserve crisismaatregelen. Daarnaast is er € 175.000 gestort als aanvulling op het weerstandsvermogen conform vastgesteld in de begroting 2025. Uit de algemene reserve is € 63.700 onttrokken in verband met het afstoten van de 4e tranche Essentgelden in december 2019, hetgeen een aanzienlijk voordeel opleverde. Een deel van dit voordeel is aangewend om het wegvallende netto rendement in o.a. 2025 af te dekken. Daarnaast is er € 1.196.700 onttrokken in het kader van de mogelijkheid om 10% van de vrije ruimte binnen de algemene reserve in te zetten als structureel dekkingsmiddel voor begrotingstekorten.
Reserve BTW-egalisatie
Aan de reserve BTW-egalisatie is € 445.600 onttrokken voor het opvangen van de in 2025 minder gerealiseerde btw-exploitatie inkomsten uit hoofde van rioolinvesteringen als gevolg van een lager rioolinvesteringsvolume dan geraamd.
Reserve ingroei Veiligheidsregio
Een bedrag van € 119.600 is onttrokken aan de reserve ingroei veiligheidsregio in verband met een logische ingroei van de met ingang van 2020 geldende extra bijdrage aan de veiligheidsregio.
Reserve crisismaatregelen
De onttrekking van € 41.400 betreft het resterende saldo van de opgeheven reserve crisismaatregelen. Dit bedrag is gestort in de Algemene reserve.
Kostenverdeelstaat
Reserve afwikkeling projecten
De storting in de reserve afwikkeling projecten ad € 88.000 betreft het overgehevelde incidentele budget van 2025 naar 2026 van de verplaatsing en het daarbij behorende onderhoud van het gemeentelijk archief (€ 8.000) en de implementatie van datagedreven werken (€ 80.000). De onttrekking uit deze reserve van € 169.300 betreft de van 2024 naar 2025 overgehevelde incidentele budgetrestanten.
Algemene reserve
Aan de Algemene reserve is € 39.700 onttrokken i.v.m. de dekking van de in het kader van het Versnellingsplan in 2025 gemaakte kosten voor speeltuinenbeleid, lokale inclusie en accommodatiebeleid. Daarnaast is er € 18.900 onttrokken in het kader van de organisatie van de Open Dag 2025.
Reserve dekking kapitaallasten
Uit de reserve dekking kapitaallasten is € 174.100 onttrokken, zijnde het gedekte afschrijvingsbedrag op dit programma.
Reserve strategische personeelsplanning
Aan de reserve strategische personeelsplanning is in 2025 € 58.700 onttrokken ter dekking van incidentele uitgaven die tot doel hebben om met gebruikmaking van het voorhanden zijnde p-instrumentarium, de ambtelijke organisatie in kwalitatieve zin op niveau te houden.
Incidentele baten en lasten
Terug naar navigatie - Toelichting op de rekening van baten en lasten - Incidentele baten en lastenEen nadere specificatie van de incidentele baten en lasten treft u onderstaand aan:
Incidentele baten en lasten 2025 |
|||||
|---|---|---|---|---|---|
Lasten |
Baten |
Saldo |
Toelichting |
||
1. Werk en economie |
3.231.200- |
242.300 |
2.988.900- |
||
A1 |
Incidentele baten & lasten |
- |
- |
- |
|
B1 |
Incidentele reservemutaties |
4.500- |
4.500 |
- |
|
Onttrekking reserve afwikkeling projecten |
- |
4.500 |
4.500 |
Betreft de overheveling van diverse incidentele budgetten van 2024 naar 2025. |
|
Storting reserve afwikkeling projecten |
4.500- |
- |
4.500- |
Betreft de overheveling van diverse incidentele budgetten van 2025 naar 2026. |
|
C1 |
Structurele baten en lasten |
3.226.700- |
237.800 |
2.989.000- |
|
C2 |
Structurele reservemutaties |
- |
- |
- |
|
2. Zorg en inkomen |
31.771.300- |
16.102.300 |
15.669.100- |
||
A2 |
Incidentele baten & lasten |
9.921.700- |
10.024.700 |
102.900 |
|
Spuk Opvang ontheemden Oekraine |
9.515.600- |
9.515.600 |
- |
Betreft uitvoeringskosten t.l.v. de specifieke uitkering Opvang ontheemden Oekraine. |
|
Spuk Wet inburgering |
104.100- |
104.100 |
- |
Betreft uitvoeringskosten t.l.v. de specifieke uitkering Wet Inburgering |
|
Spuk Iza-doelen |
109.500- |
109.500 |
- |
Betreft uitvoeringskosten t.l.v. de specifieke uitkering IZA-doelen |
|
Brede Spuk - ouderenzorg |
47.200- |
47.200 |
- |
Deze Brede Specifieke Uitkering is bestemd voor de uitvoering van afspraken vastgelegd in het Hoofdlijnen Sportakkoord II, het Gezond en Actief Leven Akkoord (GALA) en het Preventieakkoord. De SPUK kent diverse onderdelen die op diverse taakvelden worden verantwoord. |
|
Brede Spuk - welzijnswerk |
19.400- |
19.400 |
- |
Zie toelichting Brede Spuk |
|
Brede Spuk - mantelzorg |
9.900- |
9.900 |
- |
Zie toelichting Brede Spuk |
|
Brede Spuk - volksgezondheid |
116.000- |
116.000 |
- |
Zie toelichting Brede Spuk |
|
Vangnetuitkering BUIG 2024 en 2025 |
- |
102.900 |
102.900 |
Ontvangst vangnetuitkering omdat de BUIG inkomsten 2023 en 2024 lager waren dan de verstrekte uitkeringen aan bijstandsgerechtigden |
|
DUMAVA subsidie: ontvangen vooorschot |
- |
102.800 |
102.800 |
Ontvangst van de DUMAVA subsidie voor de verbouwing aan de Stegen 35 |
|
DUMAVA: verrekening naar vooruitontvangen bedragen |
- |
102.800- |
102.800- |
Betreft de verrekening naar de balanspost vooruitontvangen bedragen met specifiek bestedingsdoel. |
|
B2 |
Incidentele reservemutaties |
9.900- |
74.700 |
64.800 |
|
Onttrekking reserve afwikkeling projecten |
- |
20.100 |
20.100 |
Betreft de overheveling van diverse incidentele budgetten van 2024 naar 2025. |
|
Storting reserve afwikkeling projecten |
9.900- |
- |
9.900- |
Betreft de overheveling van diverse incidentele budgetten van 2025 naar 2026. |
|
Onttrekking algemene reserve |
- |
54.700 |
54.700 |
Er heeft een onttrekking aan de algemene reserve plaatsgevonden in het kader van de strategische visie Sociaal Domein |
|
C2 |
Structurele baten en lasten |
21.839.700- |
5.973.000 |
15.866.600- |
|
D2 |
Structurele reservemutaties |
- |
18.900 |
18.900 |
|
3. Maatschappelijke ontwikkeling |
5.773.700- |
2.129.000 |
3.644.600- |
||
A3 |
Incidentele baten & lasten |
748.300- |
641.100 |
107.200- |
|
Spuk Informatiepunten Digitale Overheid |
15.100- |
15.100 |
- |
Betreft uitvoeringskosten t.l.v. de specifieke uitkering IDO |
|
Spuk OAB |
303.000- |
303.000 |
- |
Betreft uitvoeringskosten t.l.v. de specifieke uitkering OAB |
|
Spuk Sport |
210.700- |
210.700 |
- |
Betreft uitvoeringskosten t.l.v. de specifieke uitkering Sport |
|
Brede Spuk - sportbeleid en activering |
101.300- |
101.300 |
- |
Zie toelichting Brede Spuk |
|
Subsidie Asta |
23.100- |
- |
23.100- |
Compensatie energielasten de Asta en tevens uitstel aflossing lening |
|
Compensatie tekort 2023 stichting de Haamen |
10.000- |
- |
10.000- |
Compensatie tekort jaarrekening 2023 stichting De Haamen |
|
Bijdrage voor WK Gravel |
30.000- |
- |
30.000- |
Bijdrage aan de provincie voor het WK Gravel |
|
Boekwinst verkoop muziekschool |
- |
10.900 |
10.900 |
Boekwinst verkoop muziekschool |
|
Cofinanciering Jantje beton |
55.000- |
- |
- |
Betreft de co-financiering Jantje Beton in het kader van gezonde buurt en speelvoorzieningen |
|
B3 |
Incidentele reservemutaties |
3.100- |
55.000 |
51.900 |
|
Storting reserve afwikkeling projecten |
3.100- |
- |
3.100- |
Betreft de overheveling van diverse incidentele budgetten van 2025 naar 2026. |
|
Onttrekking Reserve omgevingskwaliteit |
- |
55.000 |
55.000 |
Betreft de co-financiering Jantje Beton in het kader van gezonde buurt en speelvoorzieningen |
|
C3 |
Structurele baten en lasten |
5.014.800- |
1.183.400 |
3.831.400- |
|
D3 |
Structurele reservemutaties |
7.500- |
227.400 |
219.900 |
|
4. Ruimtelijk ontwikkelen |
4.289.600- |
2.794.000 |
1.495.600- |
||
A4 |
Incidentele baten & lasten |
129.600- |
128.100 |
1.500- |
|
ODZL: omzetten inrichtingenbestand |
30.300- |
- |
30.300- |
Betreft uit hoofde van de ODZL-begroting 2023 incidentele kosten (2023 t/m 2025) voor het omzetten van het inrichtingenbestand n.a.v. de invoering van de Omgevingswet. |
|
Toetreding tot GR Het Gegevenshuis: implementatiekosten |
27.200- |
- |
27.200- |
Eenmalige implementatiekosten a.g.v. toetreding tot GR Het Gegevenshuis. |
|
Grondexploitatie Spaubeek: uitvoeringskosten |
256.900- |
- |
256.900- |
Betreft de in 2025 gemaakte uitvoeringskosten i.h.k.v. de grondexploitatie Spaubeek. |
|
Grondexploitatie Spaubeek: verrekening naar boekwaarde voorraden |
245.100 |
11.900 |
256.900 |
Betreft de verrekening naar de balanspost voorraden van de in 2025 gemaakte uitvoeringskosten i.h.k.v. de grondexploitatie Spaubeek. |
|
Regiodeal tranche-4: ontvangen voorschot |
- |
250.000 |
250.000 |
Betreft het ontvangen voorschot Regiodeal tranche-4. |
|
Regiodeal tranche-4: verrekening naar vooruitontvangen bedragen |
- |
250.000- |
250.000- |
Betreft de verrekening naar de balanspost vooruitontvangen bedragen met specifiek bestedingsdoel. |
|
Spuk Sanering verkeerslawaai: voorberedingskosten |
58.500- |
- |
58.500- |
Betreft voorbereidingskosten i.h.k.v. de specifieke uitkering Sanering verkeerslawaai. |
|
Spuk Sanering verkeerslawaai: verrekening t.l.v. vooruitontvangen bedragen |
58.500 |
- |
58.500 |
Betreft de verrekening ten laste van de balanspost vooruitontvangen bedragen met specifiek bestedingsdoel. |
|
Spuk Realisatiestimulans: opbrengsten |
- |
56.000 |
56.000 |
Betreft een specifieke uitkering van € 7.000 per woning waarvan de bouw gestart is in 2025. Hier staan geen kosten tegenover. |
|
Spuk Energie-armoede: uitvoeringskosten |
16.700- |
- |
16.700- |
Betreft uitvoeringskosten i.h.k.v. de specifieke uitkering Energie-armoede. |
|
Spuk Energie-armoede: verrekening t.l.v. vooruitontvangen bedragen |
16.700 |
- |
16.700 |
Betreft de verrekening ten laste van de balanspost vooruitontvangen bedragen met specifiek bestedingsdoel. |
|
Spuk Nationaal Isolatieprogramma: uitvoeringskosten |
151.000- |
- |
151.000- |
Betreft uitvoeringskosten i.h.k.v. de specifieke uitkering Nationaal Isolatieprogramma. |
|
Spuk Nationaal Isolatieprogramma: verrekening t.l.v. vooruitontvangen bedragen |
151.000 |
- |
151.000 |
Betreft de verrekening ten laste van de balanspost vooruitontvangen bedragen met specifiek bestedingsdoel. |
|
Spuk Flexibele inzet woningbouw |
60.200- |
60.200 |
- |
Betreft uitvoeringskosten t.l.v. de specifieke uitkering Flexibele inzet woningbouw. |
|
Spuk CDOKE: uitvoeringskosten |
487.600- |
- |
487.600- |
Betreft uitvoeringskosten i.h.k.v. de specifieke uitkering CDOKE. |
|
Spuk CDOKE: uitvoeringskosten |
487.600 |
- |
487.600 |
Betreft de verrekening ten laste van de balanspost vooruitontvangen bedragen met specifiek bestedingsdoel. |
|
B4 |
Incidentele reservemutaties |
693.100- |
1.053.500 |
360.500 |
|
Onttrekking reserve Omgevingskwaliteit |
- |
86.600 |
86.600 |
Betreft een onttrekking aan de reserve omgevingskwaliteit ter dekking van de storting in de reserve Transformatiefonds Woningmarkt in de periode 2023 t/m 2026. |
|
Storting reserve Transformatiefonds Woningmarkt |
125.000- |
- |
125.000- |
Betreft de vorming van de reserve Transformatiefonds Woningmarkt d.m.v. een jaarlijkse storting van € 125.000 in de periode 2023 t/m 2026. |
|
Storting reserve Ruimtelijke plannen |
40.000- |
- |
40.000- |
Betreft jaarlijkse storting ter dekking van de werkelijke (meerjarige) kosten van het opstellen van ruimtelijke plannen conform het plan van aanpak. |
|
Sorting en onttrekking reserve Kerkgebouwen |
146.600- |
290.000 |
143.400 |
Betreft jaarlijkse storting van € 15.000 aangevuld met € 131.600 gestort voor de restauratie van de kerktoren van de Sint-Martinus kerk. Er is € 290.000 onttrokken als bijdrage voor de restauratie van de kerktoren van de Sint-Martinus kerk. |
|
Storting reserve afwikkeling projecten |
381.500- |
- |
381.500- |
Betreft de overheveling van diverse incidentele budgetten van 2025 naar 2026. |
|
Onttrekking reserve afwikkeling projecten |
- |
517.600 |
517.600 |
Betreft de overheveling van diverse incidentele budgetten van 2024 naar 2025. |
|
Onttrekking algemene reserve |
- |
159.200 |
159.200 |
Er is € 131.600 onttrokken als bijdrage voor de restauratie van de kerktoren van de Sint-Martinus kerk. Daarnaast is er € 25.000 onttrokken in het kader van het aanpassen van de welstandsnota en € 2.600 in het kader van woningbouw. |
|
C4 |
Structurele baten en lasten |
3.466.900- |
1.612.400 |
1.854.500- |
|
D4 |
Structurele reservemutaties |
- |
- |
- |
|
5. Openbare ruimte |
10.471.700- |
6.631.100 |
3.840.600- |
||
A5 |
Incidentele baten & lasten |
- |
- |
- |
|
- |
- |
- |
|||
B5 |
Incidentele reservemutaties |
758.900- |
738.400 |
20.500- |
|
Storting reserve afwikkeling projecten |
274.200- |
- |
274.200- |
Betreft de overheveling van diverse incidentele budgetten van 2025 naar 2026. |
|
Storting en onttrekking reserve degeneratievergoedingen |
484.700- |
460.200 |
24.500- |
In 2025 is er € 484.700 gestort in de reserve degeneratievergoedingen op basis van ontvangen degeneratievergoedingen. Daarnaast is er € 460.200 onttrokken in het kader van herstel en achterstallig onderhoud van wegen en trottoirs. |
|
Onttrekking reserve afwikkeling projecten |
- |
219.500 |
219.500 |
Betreft de overheveling van diverse incidentele budgetten van 2024 naar 2025. |
|
Onttrekking algemene reserve |
- |
58.700 |
58.700 |
Uit de algemene reserve is € 58.700 onttrokken waarvan € 35.500 in het kader van biodiversiteit € 23.200 in het kader van tegelwippen. |
|
C5 |
Structurele baten en lasten |
9.712.800- |
5.847.400 |
3.865.500- |
|
D5 |
Structurele reservemutaties |
- |
42.600 |
42.600 |
|
6. Bestuur en organisatie (excl.divers) |
9.250.800- |
6.660.700 |
2.590.100- |
||
A6 |
Incidentele baten & lasten |
80.000- |
- |
80.000- |
|
Businesscase Datagedreven werken |
80.000- |
- |
80.000- |
Eenmalige kosten ten behoeve van de opstart van datagedreven werken |
|
B6 |
Incidentele reservemutaties |
216.400- |
487.000 |
270.600 |
|
Storting algemene reserve |
175.000- |
- |
175.000- |
T.b.v. het verbeteren van het weerstandsvermogen wordt 2-malig een storting gedaan in de Algemene reserve in 2024 en 2025. |
|
Storting en onttrekking reserve crisismaatregelen |
41.400- |
41.400 |
- |
Er waren geen bestedingsdoelen meer in reserve crisismaatregelen. Daarom is deze opgeheven en gestort in de AR |
|
Onttrekking reserve BTW egalisatie |
- |
445.600 |
445.600 |
Aan de reserve BTW-egalisatie is € 445.600 onttrokken voor het opvangen van de in 2025 minder gerealiseerde btw-exploitatie inkomsten uit hoofde van rioolinvesteringen als gevolg van een lager rioolinvesteringsvolume dan geraamd. |
|
C6 |
Structurele baten en lasten |
8.954.500- |
4.787.000 |
4.167.500- |
|
D6 |
Structurele reservemutaties |
- |
1.380.000 |
1.380.000 |
|
- |
- |
- |
|||
E |
Incidentele baten & lasten programma's |
10.879.600- |
10.793.900 |
85.800- |
|
F |
Incidentele reservemutaties programma's |
1.685.800- |
2.413.100 |
727.300 |
|
G |
Structurele baten en lasten programma's |
52.215.400- |
19.640.900 |
32.574.400- |
|
H |
Structurele reservemutaties programma's |
7.500- |
1.668.900 |
1.661.400 |
|
I |
Saldo structurele baten & lasten programma's |
52.222.900- |
21.309.900 |
30.913.000- |
|
J |
Saldo incidentele baten & lasten programma's |
12.565.400- |
13.207.000 |
641.600 |
|
diverse: |
|||||
Algemene dekkingsmiddelen |
679.300- |
43.832.000 |
43.152.600 |
||
K1 |
Incidentele baten en lasten: |
- |
- |
- |
|
L1 |
Incidentele reservemutaties |
- |
- |
- |
|
M1 |
Structurele baten en lasten: |
679.300- |
43.832.000 |
43.152.600 |
|
N1 |
Structurele reservemutaties |
- |
- |
- |
|
Overhead |
|||||
K2 |
Incidentele baten en lasten: |
199.300- |
74.600 |
124.600- |
|
Implementatiekosten Wet Open Overheid |
79.900- |
74.600 |
5.200- |
Voor de implementatie van de nieuwe Wet Open overheid is t/m 2026 incidenteel bovenop het structurele bedrag een implementatiebudget geraamd coform Mei circulaire 2021. |
|
Toetreding tot GR Het Gegevenshuis: desintegratiekosten |
119.400- |
- |
119.400- |
Desintegratiekosten softwarecontract iObjecten a.g.v. toetreding tot GR Het Gegevenshuis. |
|
L2 |
Incidentele reservemutaties |
88.000- |
286.600 |
198.600 |
|
Storting reserve afwikkeling projecten |
88.000- |
- |
88.000- |
Betreft de overheveling van diverse incidentele budgetten van 2025 naar 2026. |
|
Onttrekking reserve afwikkeling projecten |
- |
169.300 |
169.300 |
Betreft de overheveling van diverse incidentele budgetten van 2024 naar 2025. |
|
Onttrekking reserve strategische personeelplanning |
- |
58.700 |
58.700 |
Betreft de onttrekking om in kwalitatieve zin de ambtelijke organisatie op niveau te houden |
|
Ontrekking algemene reserve |
- |
58.600 |
58.600 |
Betreft de onttrekking in het kader van het versnellingsplan en organisatie Open Dag 2025 |
|
M2 |
Structurele baten en lasten: |
9.109.600- |
13.100- |
9.122.700- |
|
N2 |
Structurele reservemutaties |
- |
174.100 |
174.100 |
|
Vennootschapsbelasting |
300- |
- |
300- |
||
K3 |
Incidentele baten en lasten: |
- |
- |
- |
|
L3 |
Incidentele reservemutaties |
- |
- |
- |
|
M3 |
Structurele baten en lasten: |
300- |
- |
300- |
|
N3 |
Structurele reservemutaties |
- |
- |
- |
|
Onvoorzien |
- |
- |
- |
||
K4 |
Incidentele baten en lasten: |
- |
- |
- |
|
L4 |
Incidentele reservemutaties |
- |
- |
- |
|
M4 |
Structurele baten en lasten: |
- |
- |
- |
|
N4 |
Structurele reservemutaties |
- |
- |
- |
|
O |
Incidentele baten & lasten Divers |
199.300- |
74.600 |
124.600- |
|
P |
Incidentele reservemutaties Divers |
88.000- |
286.600 |
198.600 |
|
Q |
Structurele baten en lasten Divers |
9.789.200- |
43.818.800 |
34.029.600 |
|
R |
Structurele reservemutaties Divers |
- |
174.100 |
174.100 |
|
S |
Saldo structurele baten & lasten Divers |
9.789.200- |
43.992.900 |
34.203.700 |
|
T |
Saldo incidentele baten & lasten Divers |
287.300- |
361.300 |
74.000 |
|
U |
Totaal saldo structurele baten & lasten |
62.012.100- |
65.302.800 |
3.290.700 |
|
V |
Totaal saldo incidentele baten & lasten |
12.852.700- |
13.568.300 |
715.600 |
|
W |
Afronding |
100 |
100 |
||
X |
Totale baten & lasten |
74.864.800- |
78.871.200 |
4.006.400 |
Structurele toevoegingen en onttrekkingen reserves
Terug naar navigatie - Toelichting op de rekening van baten en lasten - Structurele toevoegingen en onttrekkingen reservesIn de toelichting op de wijziging van het BBV in 2013 staat dat in principe alle toevoegingen en onttrekkingen aan reserves incidenteel van aard zijn.
Bestemmingsreserve dekking kapitaallasten
Wanneer de bestemmingsreserve dekking kapitaallasten wordt gevormd voor de dekking van de kapitaallasten van geactiveerde investeringen, is deze dekking structureel geregeld. De looptijd van de ingestelde reserve is gelijk aan de afschrijvingstermijn van de geactiveerde investering. Hierdoor hebben zowel de kapitaallasten als de onttrekking aan deze reserve geen invloed op het structurele begrotingssaldo.
Onttrekking algemene reserve
Over een termijn van vijf jaren is, vanuit de vervroegde verkoop 4e tranche Essentgelden (verwerkt in de jaarstukken 2019), een afbouw van het dividend gerealiseerd, met als doel de exploitatie daarna structureel te ontlasten. Daarnaast is er in 2025 10% van de vrije ruimte in de Algemene Reserve als dekking voor begrotingstekorten. Conform de laatste begrotingscirculaire van de provinciale toezichthouders mag maximaal 10% uit de vrije ruimte van de Algemene Reserve worden ingezet als structureel dekkingsmiddel.
Onttrekking reserve ingroei Veiligheidsregio
In de begroting 2020 is aangegeven dat als gevolg van de herverdeling van de bijdragen aan de Veiligheidsregio Z-L, de gemeente Beek een behoorlijke extra bijdrage betaald oplopend tot afgerond € 300.000 structureel vanaf 2023. Daarnaast heeft de gemeente als gevolg van een herberekening vanuit de Veiligheidsregio een eenmalig bedrag ontvangen van afgerond € 1,6 mln. Dit bedrag is deels aangewend om in een periode van 10 jaar via een ingroei ervoor te zorgen dat de nieuwe Beekse bijdrage structureel wordt opgevangen binnen de exploitatie.
Onderstaand een overzicht van de structurele toevoegingen en onttrekkingen aan de reserves.
Structurele mutatie reserves |
Rekening 2024 |
Primaire begroting 2025 |
Bijgestelde begroting 2025 |
Rekening 2025 |
|---|---|---|---|---|
Saldo |
Saldo |
Saldo |
Saldo |
|
Programma 1 Werk en economie |
||||
Onttrekkingen: |
0 |
2.500 |
2.500 |
0 |
· Reserve dekking kapitaallasten |
0 |
2.500 |
2.500 |
0 |
Programma 2 Zorg en inkomen |
||||
Onttrekkingen: |
18.900 |
18.900 |
18.900 |
18.900 |
· Reserve dekking kapitaallasten |
18.900 |
18.900 |
18.900 |
18.900 |
Programma 3 Maatschappelijke ontwikkeling |
||||
Stortingen: |
7.500 |
7.500 |
7.500 |
7.500 |
· Reserve dekking kapitaallasten |
7.500 |
7.500 |
7.500 |
7.500 |
Onttrekkingen: |
227.400 |
227.400 |
227.400 |
227.400 |
· Reserve dekking kapitaallasten |
227.400 |
227.400 |
227.400 |
227.400 |
Programma 4 Ruimtelijk ontwikkelen |
||||
Onttrekkingen: |
0 |
14.000 |
0 |
0 |
· Reserve dekking kapitaallasten |
0 |
14.000 |
0 |
0 |
Programma 5 Openbare ruimte |
||||
Stortingen: |
213.000 |
0 |
0 |
0 |
· Reserve dekking kapitaallasten |
213.000 |
0 |
0 |
0 |
Onttrekkingen: |
46.500 |
65.800 |
43.700 |
42.600 |
· Reserve dekking kapitaallasten |
46.500 |
65.800 |
43.700 |
42.600 |
Programma 6 Bestuur en organisatie (excl. Kvs) |
||||
Onttrekkingen: |
1.046.400 |
1.380.000 |
1.380.000 |
1.380.000 |
· Algemene reserve |
896.900 |
1.260.400 |
1.260.400 |
1.260.400 |
· Reserve ingroei Veiligheidsregio |
149.500 |
119.600 |
119.600 |
119.600 |
Kostenverdeelstaat |
||||
Onttrekkingen: |
329.500 |
568.700 |
424.700 |
174.100 |
· Reserve dekking kapitaallasten |
329.500 |
568.700 |
424.700 |
174.100 |
Totaal stortingen reserves |
220.500 |
7.500 |
7.500 |
7.500 |
Totaal onttrekkingen reserves |
1.668.700 |
2.277.300 |
2.097.200 |
1.843.000 |
Totaal structurele mutatie reserves |
1.448.200 |
2.269.800 |
2.089.700 |
1.835.500 |
Structureel jaarrekening saldo
Terug naar navigatie - Toelichting op de rekening van baten en lasten - Structureel jaarrekening saldoTotaaloverzicht conform overzicht Provincie:
|
JR 2025 |
|
|
Saldo baten en lasten |
1.244.900 |
|
Toevoegingen en onttrekkingen aan reserves |
2.761.500 |
|
Jaarrekeningsaldo na bestemming |
4.006.400 |
|
Waarvan incidentele baten en lasten (saldo) |
715.600 |
|
Structureel jaarrekeningsaldo |
3.290.800 |